Dinpengakoll

Marginalskatt kalkylator 2026 – hur mycket behåller du?

Marginalskatten visar hur stor del av en löneökning som går till skatt. Ange din bruttolön och välj kommun för att se din marginalskatt, effektiva skattesats och vad du behåller av varje extra intjänad krona.

Dina uppgifter

Ange din månadslön före skatt

Skattesatser från Skatteverket · Skatteår 2026

Resultat

Ange din bruttolön och välj kommun för att se din marginalskatt.

Vad är marginalskatt?

Marginalskatt är den skatt du betalar på den sist intjänade kronan. Den bestämmer hur mycket av en löneökning, bonus eller övertidsersättning som faktiskt hamnar på ditt konto. Om din marginalskatt är 34 % behåller du 660 kr av varje 1 000 kr i löneökning.

Marginalskatten ska inte förväxlas med den effektiva skattesatsen (total skatt / bruttolön), som alltid är lägre. Skillnaden beror på att grundavdrag och jobbskatteavdrag reducerar skatten på de första kronorna mer än på de sista.

Så beräknas marginalskatten 2026

Marginalskatten är summan av flera skatter och avgifter, minus effekten av skattereduktioner:

  1. Kommunal inkomstskatt – cirka 29–35 %, beroende på kommun och region.
  2. Statlig inkomstskatt – 20 % på beskattningsbar inkomst över 643 000 kr/år.
  3. Allmän pensionsavgift – 7 % (reduceras mot inkomstskatten, men pensionsavgiften i sig påverkar marginalen).
  4. Public service-avgift – 1 % av beskattningsbar inkomst (upp till tak).
  5. Minus jobbskatteavdrag – minskar kommunalskatten avsevärt, men avtar vid högre inkomst.

Typisk marginalskatt 2026

Under skiktgränsen:ca 30–36 %Strax över skiktgränsen:ca 50–57 %Mycket hög inkomst:ca 52–57 %

Exakt marginalskatt beror på kommun, inkomst och grundavdrag. Beräkna ditt resultat ovan.

Skiktgränsen och statlig inkomstskatt

År 2026 är skiktgränsen för statlig inkomstskatt 643 000 kr i beskattningsbar årsinkomst. Det motsvarar en bruttolön på ungefär 53 600 kr/mån (varierar med grundavdraget). Inkomst över gränsen beskattas med ytterligare 20 %, vilket höjer marginalskatten dramatiskt – från cirka 34 % till 54 % i en genomsnittlig kommun.

Notera att det inte finns någon andra brytpunkt sedan den avskaffades 2020. Oavsett om du tjänar 60 000 eller 200 000 kr/mån är den statliga skattesatsen densamma: 20 % på den del som överstiger skiktgränsen.

Marginalskatt vs effektiv skattesats

Marginalskatt

  • Skatten på den sist intjänade kronan
  • Relevant vid löneökning, övertid, bonus
  • Alltid högre än effektiv skattesats
  • Hoppar vid skiktgränsen

Effektiv skattesats

  • Total skatt / bruttolön
  • Visar genomsnittligt skattetryck
  • Ökar gradvis med inkomsten
  • Ingen dramatisk tröskel

Om du funderar på hur mycket mer du får ut av en löneförhöjning är det marginalskatten du ska titta på. Vill du däremot veta ditt totala skattetryck i procent av lönen använder du lönekalkylator, som visar den effektiva skattesatsen.

Kan man sänka sin marginalskatt?

Du kan inte direkt välja din marginalskattesats, men det finns strategier som påverkar:

  • Löneväxling till pension – minskar din beskattningsbara inkomst. Särskilt värdefullt om du ligger strax ovanför skiktgränsen.
  • Bruttolöneavdrag – t.ex. förmånscykel eller extra semesterdagar minskar den beskattningsbara lönen.
  • Hemkommun – marginalskatt varierar med 4–6 procentenheter beroende på kommun.
  • Investera via ISK – kapitalinkomster på ISK beskattas schablonmässigt och påverkar inte din marginalskatt på löneinkomst.

Vanliga frågor om marginalskatt

Vad är marginalskatt?
Marginalskatt är den skatt du betalar på den sist intjänade kronan. Om du har en marginalskatt på 34 % innebär det att 34 öre av varje extra krona du tjänar går till skatt. Marginalskatten är alltid högre än din effektiva (genomsnittliga) skattesats, eftersom grundavdrag och jobbskatteavdrag gör att de första kronorna beskattas lägre.
Hur beräknas marginalskatten?
Marginalskatten beräknas genom att jämföra nettolönen vid din nuvarande bruttolön med nettolönen vid en krona mer. Skillnaden visar hur stor del av den extra kronan som går till skatt. Beräkningen tar hänsyn till kommunalskatt, eventuell statlig inkomstskatt (20 % över skiktgränsen), jobbskatteavdrag, allmän pensionsavgift och public service-avgift.
Varför är marginalskatten högre än min effektiva skattesats?
Den effektiva skattesatsen är genomsnittet av alla skattenivåer du passerar, inklusive den del av inkomsten som skyddas av grundavdraget och de lägre jobbskatteavdragstrapporna. Marginalskatten gäller bara den sista kronan, där dessa förmåner redan är uttömda eller avtar. Därför är marginalskatten alltid högre.
Vad är skiktgränsen för statlig inkomstskatt 2026?
Skiktgränsen för statlig inkomstskatt 2026 är 643 000 kr i beskattningsbar årsinkomst (efter grundavdrag). Det motsvarar en bruttolön på ungefär 53 600 kr/mån, beroende på grundavdragets storlek. Över skiktgränsen tillkommer 20 % statlig skatt, vilket höjer marginalskatten med cirka 20 procentenheter.
Hur påverkar kommunen min marginalskatt?
Kommunalskatten (inklusive regionskatt) varierar från cirka 29 % till 35 % mellan Sveriges kommuner. Skillnaden påverkar marginalskatten direkt – i en kommun med hög skattesats är marginalskatten 4–6 procentenheter högre än i en lågskattkommun vid samma inkomst. Välj din kommun i kalkylatorn för exakt resultat.
Hur påverkar jobbskatteavdraget marginalskatten?
Jobbskatteavdraget reducerar kommunalskatten och sänker därmed marginalskatten avsevärt – särskilt vid låga och medelhöga inkomster. Avdraget ökar med inkomsten upp till ett tak vid 8,08 × prisbasbeloppet. Över det taket bidrar avdraget inte längre till att sänka marginalskatten på ytterligare inkomst.
Kan marginalskatten bli över 50 %?
Ja, för inkomster över skiktgränsen (643 000 kr/år beskattningsbar inkomst) ligger marginalskatten typiskt på 50–57 %, beroende på kommun. Det innebär att du behåller mindre än hälften av varje extra intjänad krona. Den högsta möjliga marginalskatten i Sverige 2026 är ungefär 57 %.
Vad är skillnaden mellan marginalskatt och inkomstskatt?
Inkomstskatt är den totala skatten du betalar på hela din inkomst. Marginalskatt är skatten på den sist intjänade kronan. Inkomstskatten ger din effektiva skattesats (totalt betald skatt / bruttolön), medan marginalskatten visar vad du behåller av en löneökning. Vid planering av löneförhandling eller övertid är marginalskatten mest relevant.