Det svenska pensionssystemet – tre pelare
Det svenska pensionssystemet bygger på tre pelare som kompletterar varandra. För de flesta anställda svarar de två första pelarna tillsammans för 65–75 % av slutlönen:
Pelare 1
Allmän pension
Lagstadgad, administreras av Pensionsmyndigheten. Inkomstpension (16 %) + premiepension (2,5 %) = 18,5 % av PGI.
Pelare 2
Tjänstepension
Via arbetsgivaren och kollektivavtal (ITP, PA16, SAF-LO, AKAP-KR m.fl.). Täcker ca 90 % av alla anställda.
Pelare 3
Eget sparande
ISK, IPS (avdragsrätt upp till 35 500 kr/år 2026), privat pensionsförsäkring eller vanligt fondsparande.
Allmän pension – inkomstpension och premiepension
Varje år du arbetar och betalar skatt i Sverige avsätts 18,5 % av din pensionsgrundande inkomst (PGI) till den allmänna pensionen:
- 16 %Inkomstpension – ett fördelningssystem (pay-as-you-go) där ditt kapital är ett bokfört belopp som växer med inkomstindex (ca 2–3 % realt per år historiskt).
- 2,5 %Premiepension – riktiga pengar på ett eget konto, placerade i fonder du väljer hos Pensionsmyndigheten. Standardvalet är AP7 Såfa.
Hur PGI beräknas
PGI = bruttolön − 7 % allmän pensionsavgift, max 625 500 kr/år (7,5 × IBB 2026 = 7,5 × 83 400 kr). Det innebär att den övre gränsen för full pensionsrätt nås vid en bruttolön på ca 52 100 kr/mån (673 038 kr/år ÷ 12). Inkomster däröver ger ingen ytterligare allmän pension.
Pensionsavgiften på 7 % är tekniskt sett din kostnad, men du får tillbaka hela beloppet via jobbskatteavdraget – den påverkar alltså inte din nettolön i praktiken.
Exempel: bruttolön 35 000 kr/mån
Observera: inkomstpension är ett bokfört kapital som inte betalas ut som ett engångsbelopp – det omvandlas till månadsbelopp vid uttaget via delningstalet.
Riktåldern 2026 och hur pensionsåldern påverkar beloppet
Riktåldern (tidigare "riktpensionsålder") är den ålder som Pensionsmyndigheten rekommenderar för uttag av allmän pension. För 2026 är riktåldern 67 år. Den höjs successivt i takt med stigande medellivslängd.
Månadsbeloppet beräknas med ett delningstal som speglar förväntad återstående livslängd vid uttaget:
| Pensionsålder | Delningstal | Allmän pension/mån | Tjänstepension/mån | Totalt/mån | Ersättningsgrad |
|---|---|---|---|---|---|
| 61 år | 19.62 | 8 697 kr | 2 867 kr | 11 564 kr | 33 % |
| 63 år | 18.44 | 10 466 kr | 3 539 kr | 14 005 kr | 40 % |
| 65 år | 17.26 | 12 557 kr | 4 355 kr | 16 912 kr | 48 % |
| 67 år (riktålder) | 16.08 | 15 046 kr | 5 355 kr | 20 400 kr | 58 % |
| 70 år | 14.30 | 19 770 kr | 7 318 kr | 27 087 kr | 77 % |
Beräknat för: lön 35 000 kr/mån, nuvarande ålder 40 år, privat sektor (ITP 4,5 %), inga befintliga pensionsrätter. Tillväxtantaganden: inkomstpension 2,5 %/år, tjänstepension 5 %/år. Nominella kronor.
Varje år du skjuter upp pensionen ger dubbel effekt: du tjänar in fler pensionsrätter och delningstalet minskar – vilket ger markant högre månadsbelopp. Att gå i pension vid 70 år istället för 67 kan ge ca 15–20 % mer per månad.
Tjänstepension – vilket avtal gäller dig?
Tjänstepensionen är ett avtal mellan dig och din arbetsgivare, ofta via kollektivavtal. Ca 90 % av alla anställda i Sverige har någon form av tjänstepension. Storleken varierar kraftigt beroende på avtal:
| Avtal | Gäller | Inbetalning (ca) |
|---|---|---|
| ITP 1 | Privatanställda tjänstemän (yngre) | 4,5 % av lönen upp till 7,5 × IBB |
| ITP 2 | Privatanställda tjänstemän (äldre, förmånsbestämt) | Varierar, ofta 10–15 % av pensionsunderlag |
| SAF-LO | Privatanställda arbetare | 4,5 % av lönen (premiebestämt) |
| PA16 | Statligt anställda | 6,1–6,8 % + Kåpan Flex (ca 0,6 %) |
| AKAP-KR | Kommunalt/regionalt anställda (yngre) | 4,5 % av lönen (premiebestämt) |
| KAP-KL | Kommunalt anställda (äldre, förmånsbestämt) | Varierar, förmånsbaserat |
Kontrollera vilket avtal du tillhör via din lönelapp, ditt kollektivavtal, eller på minpension.se där alla dina intjänade pensionsrätter samlas.
Hur mycket pension kan du förvänta dig? Tabell per lönenivå
Tabellen nedan visar beräknad pension vid pensionsålder 67 år, privat sektor (ITP 4,5 %) och nuvarande ålder 40 år (27 år kvar). Inga befintliga pensionsrätter är medräknade.
| Bruttolön/mån | Allmän pension | Tjänstepension (ITP) | Totalt/mån | Ersättningsgrad |
|---|---|---|---|---|
| 20 000 kr | 8 597 kr | 3 060 kr | 11 657 kr | 58 % |
| 25 000 kr | 10 747 kr | 3 825 kr | 14 572 kr | 58 % |
| 30 000 kr | 12 896 kr | 4 590 kr | 17 486 kr | 58 % |
| 35 000 kr | 15 046 kr | 5 355 kr | 20 400 kr | 58 % |
| 40 000 kr | 17 195 kr | 6 120 kr | 23 315 kr | 58 % |
| 50 000 kr | 21 494 kr | 7 650 kr | 29 143 kr | 58 % |
| 60 000 kr | 24 094 kr | 7 975 kr | 32 068 kr | 53 % |
| 80 000 kr | 24 094 kr | 7 975 kr | 32 068 kr | 40 % |
Tillväxtantaganden: inkomstpension 2,5 %/år, tjänstepension 5 %/år. Nominella kronor (ej inflationsjusterade). Förutsätter 27 år med konstant lön och oförändrade regler. Verkligt utfall varierar.
Räkna på din specifika situation med vår pensionskalkylator– ange din lön, ålder, pensionsålder och sektor för ett anpassat belopp.
Garantipension – statens skyddsnät för låga pensioner
Om din inkomstpension är låg kan du ha rätt till garantipension från staten. Garantipensionen är ett grundskydd som fyller ut till en lägsta nivå.
- Ålder: Tas ut från och med det år du fyller 66 år (2026). Ålderskravet höjs successivt.
- Bosättningskrav: Full garantipension kräver 40 år med bosättning i Sverige från 16 år. Kortare tid ger proportionellt lägre belopp.
- Inkomstprövning: Garantipensionen minskar krona för krona när inkomstpensionen överstiger en viss nivå och är helt borta vid tillräckligt hög inkomstpension (ca 14 000 kr/mån 2026 för ogift).
- Belopp: Maximalt ca 9 200–9 500 kr/mån (2026) för ogift med noll i inkomstpension, baserat på prisbasbeloppet (PBB = 59 200 kr 2026).
Garantipensionen syns inte i pensionskalkylatorn ovan eftersom den är behovsprövad och kräver uppgifter om hela din livssituation. Kontrollera om du kan ha rätt till den via pensionsmyndigheten.se.
Egenföretagare och pension – pensionsgapet
Som egenföretagare (enskild firma eller fåmansbolag) tjänar du in allmän pension på samma sätt som anställda – 18,5 % av PGI på den lön du tar ut ur bolaget. Däremot saknar du en arbetsgivare som betalar tjänstepension, vilket skapar ett pensionsgap jämfört med anställda.
Med ITP på 4,5 % av en lön på 40 000 kr/mån innebär det att en privatanställd tjänsteman får ca 21 600 kr/år mer avsatt till pension än en egenföretagare med samma lön.
Alternativ för egenföretagare:
- IPS (individuellt pensionssparande): Avdragsrätt för inbetalningar upp till 35 500 kr/år (2026) om du saknar fullgott tjänstepensionsavtal. Pengarna beskattas vid uttaget.
- Privat pensionsförsäkring: Kan tecknas utanför IPS. Inga skattefördelar vid inbetalning, men möjlighet till mer flexibla uttag.
- ISK (investeringssparkonto): Schablonskatt (låg vid låga räntor), full likviditet. Inget avdrag, men enkel hantering och valfri tidpunkt för uttag.
- Periodiseringsfond (enskild firma): Upp till 30 % av årets vinst kan sättas av och återföras inom 6 år. Möjlighet att pensionsspara via skattemässig periodisering.
Vill du se hur stort pensionsgapet är? Jämför pension som egenföretagare mot anställd i vår kalkylator.
Hur kan du höja din pension?
Det finns flera sätt att förbättra din pensionssituation:
Arbeta längre
Varje extra år du arbetar ger dubbel effekt: mer kapital inbetalat och lägre delningstal (kortare beräknad utbetalningstid). Att gå i pension vid 70 istället för 67 kan öka månadsbeloppet med 15–20 %.
Löneväxling
Om du är anställd och inte är nära PGI-taket (52 100 kr/mån) kan löneväxling – där du byter bruttolön mot tjänstepensionsinbetalning – ge skattefördelar. Tjänstepensionen beskattas inte förrän vid uttaget.
IPS för egenföretagare och anställda utan fullgod tjänstepension
Avdragsrätt upp till 35 500 kr/år 2026 minskar skatten i år och pengarna växer utan löpande skatt. Beskattas som tjänst vid uttag.
Aktivt fondval för premiepensionen
Välj fonder via PPM/Pensionsmyndigheten istället för standardvalet AP7 Såfa – eller kontrollera att AP7 Såfa faktiskt är rätt för dig. Aktiv förvaltning kan påverka slutkapitalet väsentligt.
Eget fondsparande via ISK
Komplettera med regelbundet sparande i billiga indexfonder via ISK. Schablonskatten är låg och du kan ta ut pengarna när du vill – ingen bindningstid.